6月11日, 科创板 上市委第2次审议会议结果出炉,福建 福光股份 有限公司、烟台 睿创微纳 技术股份有限公司、苏州 华兴源创 科技股份有限公司3家企业全部过会成功。

福光股份

福光股份主营业务为激光、紫外、可见光、红外系列全光谱镜头及光电系统,主要分“定制产品”、“非定制产品”两大系列。

其中,“定制产品”系列主要包含军用特种光学镜头及光电系统,广泛应用于“神舟系列”、“嫦娥探月”、“火星探测”、“辽宁号”等重大国防任务及无人机、武装直升机、远望 3 号测量船、“红旗”、“红箭”系列等尖端武器装备,核心客户涵盖中国科学院及各大军工集团下属科研院所、企业,为国内最重要的军用光学镜头、光电系统提供商之一。

而“非定制产品”主要包含民用安防镜头、车载镜头、红外镜头、物联网镜头、AI 镜头等激光、紫外、可见光、红外全光谱镜头,是华为、安讯士、博世、霍尼韦尔、海康威视、 大华股份等国内外知名企业的主要镜头提供商。

上市委会议还对福光股份提出了以下两点审核意见:

1.请发行人在招服说明书中补充披露保荐机构对2018年发行人研发费用中全寂和玻塑镜头分类统计及相关废料核算的结论性意见。

2.请发行人在招股说明书中补充披露保荐机构对高端核心技术产品、普通核心技术产品分类依据的核查结论性意见。

此外,上市委会议还在首轮问询回复的基础上提出了核心技术产品的定义、自制镜头的销量、研发费用核算的准确性以及公司是否可能存在发行人控制权变更的情形等四大问题。

华兴源创

华兴源创主要从事平板显示及集成电路的检测设备研发、生产和销售,产品应用于LCD与OLED 平板显示检测、集成电路测试、汽车电子等行业,公司客户包括越南三星、APPLE、LG集团、泰科集团、京东方集团等。

上市委会议还对华兴源创提出了以下三点审核意见:

1.请发行人在招股说明书中分项补充披露各核心技术对应的产品销售收入情况。

2.请发行人在招股说明书中补充披露其苹果公司合格供应商的资格是否存在被取消或不能持续的风险,

3.请发行人在招股说明书中补充技露,保荐机构对报告期内发行人与泰科集团交易事项有关的内控执行、对经营成果影响、相关信息披露核查的结论性意见。

此外,上市委会议还提出了问询,涉及对泰科集团采购定价的公允性、公司检测治具消耗部件和非消耗部件的更换周期如何确定以及研发费用的归属等三大问题。

睿创微纳

睿创微纳是一家从事非制冷红外热成像与 MEMS 传感技术开发的集成电路芯片的企业,产品主要包括非制冷红外热成像MEMS芯片、红外热成像探测器、红外热成像机芯、红外热像仪及光电系统。

上市委会议还对睿创微纳提出了以下三点审核意见:

1.请发行人在招股说明书中补充技露保荐机构对境外销售真实性的核查结论性意见。

2.请发行人结合报告期内普通合伙人变化及权益结构,在招股说明书中补充被露烟台赫几、烟台深源所持发行人股份的锁定期依据;补充技露承诺在上市后60个月内特定条件下表决权委托的相关股东的股份锁定期安排。

3.请发行人说明认定马宏为实际控制人的依据,与其他相关股东是否存在一致行动关系。

此外,上市委会议还提出了问询,涉及认定马宏为唯一实际控制人的依据、境外客户收入大幅增加但展会费用下降的原因、以及在原材料价格持续下降的情况下,提前大量备货的商业合理性等三大问题。